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132****1284

我去年的发票, 入到今年了, 体现为以前年度损益调整了。 需要冲减或者增加相应的所得税吗?

2020-03-24 09:10

是需要的,你用到了损益 就肯定影响了利润 那就影响了所得税

2020-03-24 09:11
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132****1284

追问:如何分录呢?

2020-03-24 09:12
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132****1284

追问:借:以前年度损益调整 贷:其他应付款 借:应交税金-应交增值税 贷:以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益(以上2笔的余额) 是这样吗?最后结转到未分配利润

2020-03-24 09:15
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答疑老师

回答:就是你结转到利润分配的金额乘以所得税税率就是所得税

2020-03-24 09:21
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132****1284

追问:如果将以前年度损益转到未分配利润后,资产负债表和利润表不平怎么调整?

2020-03-24 09:56
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答疑老师

回答:你要调整未分配利润年初数和你对应调整的科目年初数 例如你这个调整 就要调整未分配利润和其他应付 应交税费的年初数

2020-03-24 09:58
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132****1284

追问:怎么做分录呢? 报表打印出来硬调吗?

2020-03-24 10:06
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答疑老师

回答:联系软件售后给你更改公式 不需要做分录了 你前面调整的那就是分录

2020-03-24 10:10
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132****1284

追问:修改哪个公式?我不太明白

2020-03-24 10:24
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答疑老师

回答:修改资产负债表里 未分配利润和应交税费 其他应付款的年初公式

2020-03-24 10:33
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132****1284

追问:增加进来呗? 我的其他应付款是134234,应交税金是134234*0.25 未分配利润数是134234*0.75 是吗?

2020-03-24 11:21
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答疑老师

回答:就是在年初数里去增加

2020-03-24 12:30
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